銀保監(jiān)會(huì)通報(bào)保險(xiǎn)資金運(yùn)用違規(guī) 23家保險(xiǎn)險(xiǎn)企被點(diǎn)名
近日，銀保監(jiān)會(huì)下發(fā)關(guān)于保險(xiǎn)資金運(yùn)用違規(guī)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)自查有關(guān)情況的通報(bào)。通報(bào)點(diǎn)名23家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自查報(bào)告存在未按時(shí)提交以及遺漏問(wèn)題，并指出各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自查中存在的資金運(yùn)用治理體系不完善、資金運(yùn)用范圍和模式違規(guī)等六大風(fēng)險(xiǎn)。
通報(bào)表示，銀保監(jiān)會(huì)近期發(fā)布《關(guān)于開(kāi)展保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用違規(guī)問(wèn)題自查自糾和風(fēng)險(xiǎn)排查的通知》后，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展保險(xiǎn)資金運(yùn)用自查存在著未按時(shí)報(bào)送自查報(bào)告、未認(rèn)真開(kāi)展自查、報(bào)告要素不全等一系列問(wèn)題。
其中，富德保險(xiǎn)控股、東方人壽、 和諧健康未提交自查報(bào)告。國(guó)壽養(yǎng)老、易安財(cái)險(xiǎn)超過(guò)期限報(bào)送。另外，中郵人壽報(bào)告零問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn), 與監(jiān)管掌握的情況不符。
人保壽險(xiǎn)、民生人壽、華匯人壽、 鼎誠(chéng)人壽、人保財(cái)險(xiǎn)、大家財(cái)險(xiǎn)、日本財(cái)險(xiǎn)未報(bào)送存在的資金運(yùn)用超監(jiān)管比例問(wèn)題及原因，存在明顯遺漏；前海人壽、 東吳人壽、中銀三星人壽、泰康養(yǎng)老、新華養(yǎng)老、華海財(cái)險(xiǎn)、 燕趙財(cái)險(xiǎn)、美亞財(cái)險(xiǎn)、安心財(cái)險(xiǎn)、史帶財(cái)險(xiǎn)自查報(bào)表項(xiàng)目未填寫(xiě)問(wèn)題金額。
通報(bào)指出，銀保監(jiān)會(huì)在排查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)資金運(yùn)用治理體系不完善、資金運(yùn)用范圍和模式違規(guī)、違規(guī)開(kāi)展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易、投資品種面臨較高信用風(fēng)險(xiǎn)或兌付困難、另類(lèi)投資領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)隱患較大以及保險(xiǎn)資管產(chǎn)品仍有存量通道業(yè)務(wù)六大問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。
首先，資金運(yùn)用治理體系不完善。具體包括：
一是監(jiān)督機(jī)制失衡。個(gè)別保險(xiǎn)公司控股股東通過(guò)操控股東大會(huì)或董事會(huì)、設(shè)立投 資顧問(wèn)委員會(huì)等方式，繞開(kāi)“三會(huì)一層”，違法違規(guī)干預(yù)保險(xiǎn)資金運(yùn)用工作。
二是“三會(huì)一層"設(shè)置不規(guī)范。74家保險(xiǎn)公司未按監(jiān)管要求設(shè)立首席投資官，9家保險(xiǎn)資管公司獨(dú)立 董事設(shè)置不符合監(jiān)管要求。
三是關(guān)鍵部門(mén)缺失，4家財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司未設(shè)置保險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門(mén)。
四是內(nèi)部控制薄弱，4家保 險(xiǎn)公司未開(kāi)展資金運(yùn)用內(nèi)部稽核，或未對(duì)資金運(yùn)用內(nèi)控情況 開(kāi)展外部審計(jì)。
其次，資金運(yùn)用范圍和模式違規(guī)。具體包括：
一是超監(jiān)管規(guī)定范圍投資。6家保險(xiǎn)公司在不具備相應(yīng)投資管理能力情況下，直接開(kāi)展不動(dòng)產(chǎn)或金融產(chǎn)品投資，個(gè)別公司境外投資品種超出監(jiān)管規(guī)定范圍，涉及金額462.18億元。
二是投資資產(chǎn)比例不符合監(jiān)管要求。個(gè)別保險(xiǎn)集團(tuán)公司存在對(duì)非金融企業(yè)或境外主體投資超監(jiān)管比例的情形。
三是干預(yù)受托人正常履責(zé)。3家保險(xiǎn)公司存在通過(guò)發(fā)送投資建議、事前書(shū)面同意等方式干擾受托人正常履職的情況。
四是未實(shí)行保險(xiǎn)資產(chǎn)全托管。26家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)未將包括銀行存款在內(nèi)的各項(xiàng)投資資產(chǎn)全部實(shí)行第三方托管。
五是內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)整改不力。個(gè)別保險(xiǎn)公司存量?jī)?nèi)保外貸業(yè)務(wù)在擔(dān)保主體、資金用途、杠桿比例等方面不符合監(jiān)管要求，涉及金額444. 19億元。
再其次，違規(guī)開(kāi)展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易。具體包括：
一是資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易投資規(guī)模和比例不符合監(jiān)管要求，涉及9家保險(xiǎn)公司。
二是保險(xiǎn)資金通過(guò)集合資金信托計(jì)劃、股權(quán)投資基金、非保險(xiǎn)類(lèi)子公司等渠道違規(guī)流入關(guān)聯(lián)方，涉及4家保險(xiǎn)公司，金額28.66億元。
三是違規(guī)為關(guān)聯(lián)方提供質(zhì)押融資或擔(dān)保。個(gè)別保險(xiǎn)公司以公司銀行存款為境外子公司提供擔(dān)保，金額338.11億元。
四是項(xiàng)目資金被關(guān)聯(lián)方在合同約定用途以外使用，本金及收益未進(jìn)行及時(shí)確認(rèn)和清收，涉及5家保險(xiǎn)公司, 金額61.4億元。
五是在資產(chǎn)權(quán)屬不清情況下支付關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)。3家保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)的關(guān)聯(lián)方不動(dòng)產(chǎn)等資產(chǎn)長(zhǎng)期未辦理過(guò)戶(hù)，金額17.22億元。
另外，投資品種面臨較高信用風(fēng)險(xiǎn)或兌付困難。具體包括：
部分保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資的債券、集合資金信托計(jì)劃等金融產(chǎn)品存在未按期支付本息、發(fā)生展期或未按合同使用資金等情形，面臨較高信用風(fēng)險(xiǎn)；有的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資的未上市股權(quán)、不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目和股權(quán)基金，存在無(wú)法按合同約定退出或兌付、未按期清盤(pán)等情況。
此外，另類(lèi)投資領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)隱患較大。具體包括：
一是個(gè)別保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展重大股權(quán)投資未使用自有資金，有的對(duì)子公司增資未履行審批程序，金額119.09億元。
二是投資的股權(quán)不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目存在股權(quán)代持，或者相關(guān)權(quán)利到期未收回的情形，涉及7 家保險(xiǎn)公司，金額141.84億元。
三是股權(quán)方式投資的不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目公司違規(guī)。5家保險(xiǎn)公司設(shè)立的不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目公司存在投資資金被挪用、對(duì)外開(kāi)展股權(quán)投資、向保險(xiǎn)公司股東借款超過(guò)監(jiān)管要求等情況，金額226. 15億元。
四是不動(dòng)產(chǎn)投資項(xiàng)目未按合同約定期限開(kāi)工建設(shè)，或以所投資的不動(dòng)產(chǎn)提供抵押擔(dān)保，涉及11家保險(xiǎn)公司，金額172.55億元。
五是保險(xiǎn)資金通過(guò)直接投資或金融產(chǎn)品投資方式，違規(guī)流入房地產(chǎn)領(lǐng)域，涉及5家保險(xiǎn)公司，金額244.37億元。
最后，保險(xiǎn)資管產(chǎn)品仍有存量通道業(yè)務(wù)。具體包括：
一是發(fā)行通道性質(zhì)組合類(lèi)產(chǎn)品，為保險(xiǎn)公司規(guī)避關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管提供便利， 涉及4家保險(xiǎn)資管公司，金額327.33億元。
二是個(gè)別保險(xiǎn)資管公司讓渡主動(dòng)管理職責(zé)，由投資者或委托人進(jìn)行投資決 策，金額12.87億元。
三是個(gè)別保險(xiǎn)資管公司為其他金融機(jī)構(gòu)規(guī)避同業(yè)業(yè)務(wù)監(jiān)管提供通道服務(wù)。
通報(bào)要求，被點(diǎn)名通報(bào)的保險(xiǎn)公司要進(jìn)行認(rèn)真整改，再次開(kāi)展自查，并于2020年9月底前重新報(bào)送自查報(bào)告。各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化公司主體責(zé)任，結(jié)合通報(bào)的問(wèn)題和公司自查情況，制定切實(shí)可行的整改計(jì)劃，強(qiáng)化整改措施落實(shí)力度，有效化解自查中發(fā)現(xiàn)的各類(lèi)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)；
另外，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要以此次自查為契機(jī)，進(jìn)一步完善資金運(yùn)用體制機(jī)制。下一步，銀保監(jiān)會(huì)將加大非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，對(duì)于自查報(bào)告依舊不符合《通知》要求，以及整改不到位的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，將依法釆取限制保險(xiǎn)資金運(yùn)用形式與比例，責(zé)令調(diào)整相關(guān)高管人員等有關(guān)監(jiān)管措施。
