銀保監(jiān)會通報保險資金運(yùn)用違規(guī) 23家保險險企被點(diǎn)名
近日，銀保監(jiān)會下發(fā)關(guān)于保險資金運(yùn)用違規(guī)問題和風(fēng)險自查有關(guān)情況的通報。通報點(diǎn)名23家保險機(jī)構(gòu)自查報告存在未按時提交以及遺漏問題，并指出各保險機(jī)構(gòu)自查中存在的資金運(yùn)用治理體系不完善、資金運(yùn)用范圍和模式違規(guī)等六大風(fēng)險。
通報表示，銀保監(jiān)會近期發(fā)布《關(guān)于開展保險機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用違規(guī)問題自查自糾和風(fēng)險排查的通知》后，各保險機(jī)構(gòu)開展保險資金運(yùn)用自查存在著未按時報送自查報告、未認(rèn)真開展自查、報告要素不全等一系列問題。
其中，富德保險控股、東方人壽、 和諧健康未提交自查報告。國壽養(yǎng)老、易安財險超過期限報送。另外，中郵人壽報告零問題和風(fēng)險, 與監(jiān)管掌握的情況不符。
人保壽險、民生人壽、華匯人壽、 鼎誠人壽、人保財險、大家財險、日本財險未報送存在的資金運(yùn)用超監(jiān)管比例問題及原因，存在明顯遺漏；前海人壽、 東吳人壽、中銀三星人壽、泰康養(yǎng)老、新華養(yǎng)老、華海財險、 燕趙財險、美亞財險、安心財險、史帶財險自查報表項(xiàng)目未填寫問題金額。
通報指出，銀保監(jiān)會在排查過程中發(fā)現(xiàn)資金運(yùn)用治理體系不完善、資金運(yùn)用范圍和模式違規(guī)、違規(guī)開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易、投資品種面臨較高信用風(fēng)險或兌付困難、另類投資領(lǐng)域風(fēng)險隱患較大以及保險資管產(chǎn)品仍有存量通道業(yè)務(wù)六大問題和風(fēng)險。
首先，資金運(yùn)用治理體系不完善。具體包括：
一是監(jiān)督機(jī)制失衡。個別保險公司控股股東通過操控股東大會或董事會、設(shè)立投 資顧問委員會等方式，繞開“三會一層”，違法違規(guī)干預(yù)保險資金運(yùn)用工作。
二是“三會一層"設(shè)置不規(guī)范。74家保險公司未按監(jiān)管要求設(shè)立首席投資官，9家保險資管公司獨(dú)立 董事設(shè)置不符合監(jiān)管要求。
三是關(guān)鍵部門缺失，4家財產(chǎn)險公司未設(shè)置保險資產(chǎn)管理部門。
四是內(nèi)部控制薄弱，4家保 險公司未開展資金運(yùn)用內(nèi)部稽核，或未對資金運(yùn)用內(nèi)控情況 開展外部審計。
其次，資金運(yùn)用范圍和模式違規(guī)。具體包括：
一是超監(jiān)管規(guī)定范圍投資。6家保險公司在不具備相應(yīng)投資管理能力情況下，直接開展不動產(chǎn)或金融產(chǎn)品投資，個別公司境外投資品種超出監(jiān)管規(guī)定范圍，涉及金額462.18億元。
二是投資資產(chǎn)比例不符合監(jiān)管要求。個別保險集團(tuán)公司存在對非金融企業(yè)或境外主體投資超監(jiān)管比例的情形。
三是干預(yù)受托人正常履責(zé)。3家保險公司存在通過發(fā)送投資建議、事前書面同意等方式干擾受托人正常履職的情況。
四是未實(shí)行保險資產(chǎn)全托管。26家保險機(jī)構(gòu)未將包括銀行存款在內(nèi)的各項(xiàng)投資資產(chǎn)全部實(shí)行第三方托管。
五是內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)整改不力。個別保險公司存量內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)在擔(dān)保主體、資金用途、杠桿比例等方面不符合監(jiān)管要求，涉及金額444. 19億元。
再其次，違規(guī)開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易。具體包括：
一是資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易投資規(guī)模和比例不符合監(jiān)管要求，涉及9家保險公司。
二是保險資金通過集合資金信托計劃、股權(quán)投資基金、非保險類子公司等渠道違規(guī)流入關(guān)聯(lián)方，涉及4家保險公司，金額28.66億元。
三是違規(guī)為關(guān)聯(lián)方提供質(zhì)押融資或擔(dān)保。個別保險公司以公司銀行存款為境外子公司提供擔(dān)保，金額338.11億元。
四是項(xiàng)目資金被關(guān)聯(lián)方在合同約定用途以外使用，本金及收益未進(jìn)行及時確認(rèn)和清收，涉及5家保險公司, 金額61.4億元。
五是在資產(chǎn)權(quán)屬不清情況下支付關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)。3家保險公司購買的關(guān)聯(lián)方不動產(chǎn)等資產(chǎn)長期未辦理過戶，金額17.22億元。
另外，投資品種面臨較高信用風(fēng)險或兌付困難。具體包括：
部分保險機(jī)構(gòu)投資的債券、集合資金信托計劃等金融產(chǎn)品存在未按期支付本息、發(fā)生展期或未按合同使用資金等情形，面臨較高信用風(fēng)險；有的保險機(jī)構(gòu)投資的未上市股權(quán)、不動產(chǎn)項(xiàng)目和股權(quán)基金，存在無法按合同約定退出或兌付、未按期清盤等情況。
此外，另類投資領(lǐng)域風(fēng)險隱患較大。具體包括：
一是個別保險機(jī)構(gòu)開展重大股權(quán)投資未使用自有資金，有的對子公司增資未履行審批程序，金額119.09億元。
二是投資的股權(quán)不動產(chǎn)項(xiàng)目存在股權(quán)代持，或者相關(guān)權(quán)利到期未收回的情形，涉及7 家保險公司，金額141.84億元。
三是股權(quán)方式投資的不動產(chǎn)項(xiàng)目公司違規(guī)。5家保險公司設(shè)立的不動產(chǎn)項(xiàng)目公司存在投資資金被挪用、對外開展股權(quán)投資、向保險公司股東借款超過監(jiān)管要求等情況，金額226. 15億元。
四是不動產(chǎn)投資項(xiàng)目未按合同約定期限開工建設(shè)，或以所投資的不動產(chǎn)提供抵押擔(dān)保，涉及11家保險公司，金額172.55億元。
五是保險資金通過直接投資或金融產(chǎn)品投資方式，違規(guī)流入房地產(chǎn)領(lǐng)域，涉及5家保險公司，金額244.37億元。
最后，保險資管產(chǎn)品仍有存量通道業(yè)務(wù)。具體包括：
一是發(fā)行通道性質(zhì)組合類產(chǎn)品，為保險公司規(guī)避關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管提供便利， 涉及4家保險資管公司，金額327.33億元。
二是個別保險資管公司讓渡主動管理職責(zé)，由投資者或委托人進(jìn)行投資決 策，金額12.87億元。
三是個別保險資管公司為其他金融機(jī)構(gòu)規(guī)避同業(yè)業(yè)務(wù)監(jiān)管提供通道服務(wù)。
通報要求，被點(diǎn)名通報的保險公司要進(jìn)行認(rèn)真整改，再次開展自查，并于2020年9月底前重新報送自查報告。各保險機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化公司主體責(zé)任，結(jié)合通報的問題和公司自查情況，制定切實(shí)可行的整改計劃，強(qiáng)化整改措施落實(shí)力度，有效化解自查中發(fā)現(xiàn)的各類問題和風(fēng)險；
另外，各保險機(jī)構(gòu)要以此次自查為契機(jī)，進(jìn)一步完善資金運(yùn)用體制機(jī)制。下一步，銀保監(jiān)會將加大非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查力度，對于自查報告依舊不符合《通知》要求，以及整改不到位的保險機(jī)構(gòu)，將依法釆取限制保險資金運(yùn)用形式與比例，責(zé)令調(diào)整相關(guān)高管人員等有關(guān)監(jiān)管措施。
